সন্তান জন্মের সঙ্গে সঙ্গে বাবা-মায়ের জীবনে আসে অপরিসীম আনন্দ, পাশাপাশি তৈরি হয় অগণিত দায়িত্ব। সন্তানের পড়াশোনা, ভবিষ্যৎ সুরক্ষা এবং বড় হয়ে ওঠার পথে আর্থিক সহায়তা গড়ে তোলার দায়িত্ব প্রতিটি অভিভাবকের অন্যতম কর্তব্য। বিশেষ করে কন্যা সন্তানের ভবিষ্যৎ নিশ্চিত করতে অনেকেই ভাবেন কোন বিনিয়োগ সবচেয়ে নিরাপদ ও লাভজনক হবে। বর্তমানে বাবা-মায়ের কাছে দুটি জনপ্রিয় ও ভরসাযোগ্য বিকল্প রয়েছে – সুকন্যা সমৃদ্ধি যোজনা (Sukanya Samriddhi Yojana) এবং ব্যাংক ফিক্সড ডিপোজিট (FD)।
দুটিই নিরাপদ বিনিয়োগ মাধ্যম হলেও তাদের কাঠামো, সুদের হার, কর ছাড় এবং লিকুইডিটির দিক থেকে পার্থক্য রয়েছে। কোনটি আপনার সন্তানের দীর্ঘমেয়াদি লক্ষ্য পূরণে কার্যকর হবে, সেটিই আসল প্রশ্ন।
সুকন্যা সমৃদ্ধি যোজনা (SSY) হলো ভারত সরকারের একটি ছোট সঞ্চয় প্রকল্প, যা ২০১৫ সালে বেটি বচাও, বেটি পড়াও অভিযানের অংশ হিসেবে চালু হয়। এখানে বিনিয়োগ করা অর্থ এবং তার ওপর অর্জিত সুদ সম্পূর্ণভাবে সরকার দ্বারা গ্যারান্টিযুক্ত।
অন্যদিকে, ব্যাংক এফডি দীর্ঘদিনের পরিচিত বিনিয়োগ মাধ্যম। এটি একটি কম ঝুঁকির বিকল্প, যেখানে নির্দিষ্ট সময়ের জন্য টাকা জমা রেখে সুদ পাওয়া যায়। প্রতিটি এফডি ডিপোজিট DICGC (ডিপোজিট ইন্স্যুরেন্স অ্যান্ড ক্রেডিট গ্যারান্টি কর্পোরেশন) এর অধীনে সর্বাধিক ৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত বিমা সুরক্ষা পায়।
২০২৫ সালের এপ্রিল-জুন ত্রৈমাসিকে SSY-এর সুদের হার ৮.২% বার্ষিক, যা বছরে একবার চক্রবৃদ্ধি হারে যুক্ত হয়। অন্যদিকে, ব্যাংক এফডি-র সুদের হার গড়ে ৬% থেকে ৭.৫% এর মধ্যে ঘোরাফেরা করছে, যা ব্যাংকভেদে ও মেয়াদের ওপর নির্ভরশীল। প্রথমে পার্থক্য তেমন বেশি মনে না হলেও দীর্ঘ সময়ে এই অতিরিক্ত ১–২% সুদ চক্রবৃদ্ধির ফলে বিশাল ব্যবধান তৈরি করতে পারে।
SSY-এর লক-ইন ২১ বছর। তবে প্রথম ১৫ বছর পর্যন্তই জমা দেওয়া বাধ্যতামূলক। মেয়ের ১৮ বছর বয়স থেকে আংশিক অর্থ তোলা যায়। আগের বছরের ব্যালেন্সের সর্বাধিক ৫০% পর্যন্ত পড়াশোনা বা নির্দিষ্ট কাজে খরচ করা সম্ভব। গুরুতর অসুস্থতা, মৃত্যু বা অভিভাবক হারানোর মতো বিশেষ পরিস্থিতিতে ৫ বছর পর অ্যাকাউন্ট বন্ধের সুযোগ রয়েছে।
অন্যদিকে, ব্যাংক এফডি অনেক বেশি লচিল। এখানে মেয়াদ হতে পারে ৭ দিন থেকে ১০ বছর পর্যন্ত। আগে টাকা তুলতে চাইলে সামান্য (০.৫%–১%) জরিমানা দিতে হয়। তাই অল্প মেয়াদের খরচ বা হঠাৎ প্রয়োজনে এফডি অনেক বেশি উপযোগী।
SSY-তে প্রতি বছর সর্বাধিক ₹১.৫ লক্ষ পর্যন্ত বিনিয়োগ করলে আয়কর আইন ৮০সি ধারায় ছাড় পাওয়া যায়। এর পাশাপাশি অর্জিত সুদ এবং ম্যাচিউরিটির সম্পূর্ণ অর্থই করমুক্ত। অর্থাৎ এটি একটি এক্সেম্পট–এক্সেম্পট–এক্সেম্পট (EEE) প্রকল্প, যেখানে বিনিয়োগ, আয় ও ম্যাচিউরিটি – তিনটিই করছাড়ের আওতায়।
অন্যদিকে, এফডি-তে কেবলমাত্র ৫ বছরের ট্যাক্স-সেভিং এফডি-তেই ৮০সি ধারায় করছাড় পাওয়া যায়। তবে অর্জিত সুদ পুরোপুরি করযোগ্য এবং এটি আপনার আয়করের স্ল্যাব অনুযায়ী ধরা হয়। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি ৩০% ট্যাক্স স্ল্যাবে পড়েন, তবে ৭% হারে এফডির প্রকৃত রিটার্ন দাঁড়াবে মাত্র প্রায় ৪.৯%।
সুকন্যা সমৃদ্ধি যোজনা একেবারেই লক্ষ্যনির্ভর প্রকল্প। মেয়ের দীর্ঘমেয়াদি ভবিষ্যৎ, উচ্চশিক্ষা বা বিয়ের মতো বড় খরচের জন্যই এই প্রকল্প তৈরি। উদাহরণস্বরূপ, যদি কোনো অভিভাবক মেয়ের ২ বছর বয়সে SSY অ্যাকাউন্ট খুলে বছরে ১.৫ লক্ষ টাকা করে জমা দেন, তবে ম্যাচিউরিটির সময় প্রায় ৭১.৮২ লক্ষ টাকা হাতে পাবেন।
অন্যদিকে, এফডি হলো বহুমুখী ও স্বল্পমেয়াদি প্রয়োজনে কার্যকর। যেমন – স্কুল ফি, কোচিং খরচ, বিদেশ ভ্রমণ বা অন্য জরুরি প্রয়োজনের জন্য ২–৩ বছরের মধ্যে নির্দিষ্ট টাকা তুলতে হলে এফডিই সেরা বিকল্প। যেমন, ২ বছরে ₹৩ লক্ষ টাকার প্রয়োজন হলে এফডি অনেক বেশি কার্যকর।
তথ্য অনুযায়ী দেখা যাচ্ছে –
SSY দীর্ঘমেয়াদি বিনিয়োগের জন্য সেরা। বেশি সুদ, করছাড় এবং নির্দিষ্ট লক্ষ্য পূরণের শৃঙ্খলা এটিকে মেয়ের ভবিষ্যৎ সুরক্ষার অন্যতম শক্তিশালী মাধ্যম করে তুলেছে।
FD স্বল্পমেয়াদি বা মধ্যমেয়াদি প্রয়োজনের জন্য উপযোগী। লিকুইডিটি বেশি, সহজে টাকা তোলা যায় এবং পরিকল্পনা অনুযায়ী খরচ করা যায়।
অভিভাবকদের জন্য সবচেয়ে কার্যকর কৌশল হবে – দুটিকেই সমান্তরালে ব্যবহার করা। মেয়ের ভবিষ্যৎ সুরক্ষায় দীর্ঘমেয়াদে SSY এবং নিকট ভবিষ্যতের খরচ মেটাতে FD।
সন্তানের আর্থিক ভবিষ্যৎ সুরক্ষিত করার জন্য শুধু সঞ্চয় নয়, সঠিক বিনিয়োগ পরিকল্পনা জরুরি। সুকন্যা সমৃদ্ধি যোজনা যেখানে দীর্ঘমেয়াদি আর্থিক নিরাপত্তা দেয়, সেখানে এফডি স্বল্পমেয়াদি প্রয়োজনে কার্যকর ভূমিকা রাখে। তাই একক বিনিয়োগের পরিবর্তে বুদ্ধিমত্তার সঙ্গে দুটি মাধ্যমের মধ্যে ভারসাম্য বজায় রাখলে তবেই কন্যাসন্তানের শিক্ষা ও জীবনের গুরুত্বপূর্ণ মাইলফলকগুলো পূর্ণ করা সম্ভব হবে।
