ভারতের মতো দেশে, দীর্ঘমেয়াদী সম্পদ গঠনের ও ভবিষ্যৎ আর্থিক নিরাপত্তা নিশ্চিত করার জন্য নানা ধরনের সঞ্চয় প্রকল্প রয়েছে। এই প্রকল্পগুলি বিভিন্ন ঝুঁকি গ্রহণক্ষমতা ও আর্থিক লক্ষ্য অনুযায়ী তৈরি। বর্তমানে যে তিনটি প্রকল্প সবচেয়ে জনপ্রিয় সেগুলি হল: পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড (PPF), ইক্যুইটি-লিঙ্কড সেভিংস স্কিম (ELSS), এবং ন্যাশনাল পেনশন সিস্টেম (NPS)। এই প্রকল্পগুলি শুধুমাত্র একটি সুশৃঙ্খল সঞ্চয় অভ্যাস গড়ে তুলতে সহায়তা করে না, বরং আয়কর আইনের ধারা ৮০সি-র আওতায় কর ছাড় সুবিধাও প্রদান করে।
তবে প্রতিটি প্রকল্পের রয়েছে নিজস্ব বৈশিষ্ট্য ও সুবিধা। তাই আপনি কোন প্রকল্পটি বেছে নেবেন, তা নির্ভর করবে আপনার আর্থিক লক্ষ্য, ঝুঁকির মানসিকতা এবং বিনিয়োগের সময়সীমার ওপর।
১. পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড (PPF)
PPF একটি সরকার অনুমোদিত ফিক্সড ইনকাম সেভিংস প্রকল্প। এর মেয়াদ ১৫ বছর, এবং বর্তমানে বাৎসরিক চক্রবৃদ্ধি হারে প্রায় ৭–৮ শতাংশ সুদ প্রদান করে। সবচেয়ে বড় সুবিধা হল, এটি একটি ‘EEE’ (Exempt-Exempt-Exempt) ইনভেস্টমেন্ট, অর্থাৎ আপনি যে পরিমাণ অর্থ বিনিয়োগ করেন, তার উপর কর ছাড় পান, সুদ করমুক্ত এবং পরিপক্বতার পর প্রাপ্ত অর্থও করমুক্ত।
এটি মূলত সেইসব বিনিয়োগকারীদের জন্য আদর্শ যারা ঝুঁকি নিতে অনিচ্ছুক এবং দীর্ঘমেয়াদে নিরাপদ ও স্থিতিশীল রিটার্ন চান। PPF এর ক্ষেত্রে বছরে সর্বাধিক ₹১.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত বিনিয়োগ করা যায়, এবং সেটি সম্পূর্ণ করছাড়যোগ্য।
২. ইক্যুইটি-লিঙ্কড সেভিংস স্কিম (ELSS)
ELSS হল একটি মিউচুয়াল ফান্ড প্রকল্প, যা মূলত ইক্যুইটিতে বিনিয়োগ করে। এটি আয়কর আইনের ৮০সি ধারার অধীনে কর সাশ্রয়ের সুযোগ দেয় এবং এর লক-ইন পিরিয়ড মাত্র ৩ বছর—যা অন্যান্য ট্যাক্স-সেভিং প্রকল্পগুলির মধ্যে সবচেয়ে কম।
যদিও ELSS-এর রিটার্ন বাজারভিত্তিক ও পরিবর্তনশীল, তবে দীর্ঘমেয়াদে উচ্চ রিটার্নের সম্ভাবনা থাকে। এটি তরুণ বা ঝুঁকির প্রতি সহনশীল বিনিয়োগকারীদের জন্য উপযুক্ত। তবে, বার্ষিক ১ লক্ষ টাকার বেশি লাভে ১০ শতাংশ হারে লং-টার্ম ক্যাপিটাল গেইনস (LTCG) কর দিতে হয়।
যারা স্বল্প সময়ের মধ্যে উচ্চ রিটার্ন চায়, ELSS তাদের জন্য একটি কার্যকর পন্থা হতে পারে।
৩. ন্যাশনাল পেনশন সিস্টেম (NPS)
NPS একটি পেনশন-কেন্দ্রিক বিনিয়োগ প্রকল্প, যা Pension Fund Regulatory and Development Authority (PFRDA) দ্বারা নিয়ন্ত্রিত। এই প্রকল্পে ইক্যুইটি, কর্পোরেট বন্ড এবং সরকারি সিকিউরিটিজে বিনিয়োগের সুযোগ থাকে—যার ফলে এটি একটি ব্যালান্সড ইনভেস্টমেন্ট অপশন।
NPS-এর Tier 1 অ্যাকাউন্টে বার্ষিক ₹২ লক্ষ টাকা পর্যন্ত করছাড় পাওয়া যায় (ধারা ৮০সি ও ৮০CCD (1B) মিলিয়ে)। এটি প্রধানত সেইসব ব্যক্তিদের জন্য, যারা দীর্ঘমেয়াদে পেনশন ও অবসরের পর আর্থিক নিরাপত্তা গড়ে তুলতে চান। এতে থাকা অ্যানুইটি অপশন, অবসরের সময় নির্দিষ্ট পরিমাণ অর্থ পেনশন হিসেবে পাওয়ার পথ সুগম করে।
আপনার জন্য কোনটা সেরা?
PPF, ELSS, ও NPS—এই তিনটি প্রকল্পই একে অপরের থেকে আলাদা এবং নির্দিষ্ট আর্থিক লক্ষ্যে কাজ করে। আপনি যদি ঝুঁকিহীন দীর্ঘমেয়াদি বিনিয়োগ চান, তাহলে PPF আপনার জন্য আদর্শ। যদি আপনি ঝুঁকি নিতে পারেন এবং উচ্চ রিটার্ন চান, তবে ELSS হবে সেরা বিকল্প। আবার, অবসরের জন্য একটি শক্তিশালী পেনশন ফান্ড গড়তে চাইলে NPS বেছে নেওয়াই বুদ্ধিমানের কাজ।
একটির পরিবর্তে মিশ্রণ করুন:
একমাত্র একটি প্রকল্পের উপর নির্ভর না করে, আপনি চাইলে এই তিনটির একটি সুষম মিশ্রণ তৈরি করতে পারেন। যেমন:
PPF রাখতে পারেন নিরাপদ সঞ্চয়ের জন্য,
ELSS রাখতে পারেন দীর্ঘমেয়াদি উচ্চ রিটার্নের জন্য,
এবং NPS রাখতে পারেন অবসরকালীন পরিকল্পনার জন্য।
এইভাবে আপনি আপনার সঞ্চয় পোর্টফোলিওকে বৈচিত্র্যময় করতে পারবেন এবং একই সঙ্গে ঝুঁকি নিয়ন্ত্রণে রাখতে পারবেন।
আজকের দিনে যেখানে আর্থিক পরিকল্পনা একটি গুরুত্বপূর্ণ দিক, সেখানে সঠিক প্রকল্পে বিনিয়োগ করাটা অত্যন্ত প্রয়োজনীয়। PPF, ELSS ও NPS—এই তিনটি প্রকল্পই দীর্ঘমেয়াদে আপনার আর্থিক স্থায়িত্ব ও ভবিষ্যৎ নিরাপত্তা নিশ্চিত করতে সক্ষম। আপনাকে শুধু নিজের লক্ষ্য ও চাহিদা অনুযায়ী উপযুক্ত প্রকল্পটি বেছে নিতে হবে।
অর্থের সঠিক ব্যবস্থাপনা ও কর পরিকল্পনার জন্য, এই তিনটি প্রকল্পের সঠিক ব্যবহার আপনাকে একটি সুদৃঢ় আর্থিক ভবিষ্যৎ গড়তে সাহায্য করবে।